बॉन्ड और बचत प्रमाणपत्रों की जकात

यदि आपके पास सरकारी बॉन्ड, प्रीमियम बॉन्ड, राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र, या इसी तरह के निश्चित आय वाले साधन हैं, तो जकात का सवाल आमतौर पर एक नहीं, दो परतों का होता है: क्या मूल ढांचा शुरू से ही शरीयत के अनुसार जायज़ है, और यदि आप इसे किसी भी तरह रखते हैं (या इसका जायज़ संस्करण रखते हैं), तो जकात के लिए इसका मूल्य कैसे निर्धारित किया जाए? ये साधन बेहद आम हैं ठीक इसी वजह से कि ये सुरक्षित और सरकारी लगते हैं, किसी कंपनी के बजाय सरकार द्वारा समर्थित, और यही कारण है कि बहुत से मुसलमान यह पूछने के लिए रुकते ही नहीं कि क्या इसमें शामिल रिटर्न जकात और सूद के नियमों के अनुरूप है भी या नहीं।

जायज़ होने का सवाल पहले आता है

किसी भी जकात हिसाब से पहले, इन साधनों को दो व्यापक श्रेणियों में बांटना मददगार है। पारंपरिक सरकारी बॉन्ड और निश्चित सूद वाले बचत प्रमाणपत्र एक निश्चित अवधि के लिए सरकार को अपना पैसा उधार देने के बदले पहले से तय ब्याज दर देते हैं। कर्ज पर यह निश्चित, पहले से तय रिटर्न सूद की पाठ्यपुस्तक परिभाषा है, और अधिकांश समकालीन विद्वानों की राय है कि सूद देने वाले सरकारी बॉन्ड को निवेश के रूप में रखना जायज़ नहीं है, चाहे यह कितना भी सुरक्षित या सरकारी क्यों न लगे। सरकारी गारंटी क्रेडिट जोखिम प्रोफ़ाइल बदलती है, अंतर्निहित अनुबंध संरचना नहीं।

दूसरी श्रेणी इनाम से जुड़े बचत साधन हैं, सबसे प्रसिद्ध उदाहरण यूके प्रीमियम बॉन्ड है, जहां आप एक राशि जमा करते हैं, कोई गारंटीशुदा सूद नहीं पाते, और इसके बजाय एक मासिक इनाम ड्रॉ में शामिल होते हैं जो उस फंड से वित्तपोषित होता है जो अन्यथा सभी धारकों को सूद के रूप में दिया जाता। विद्वान यहां अधिक विभाजित हैं, क्योंकि संरचना कुछ मामलों में लॉटरी जैसी और कुछ मामलों में बिना सूद वाले बचत खाते जैसी लगती है; कुछ समकालीन संस्थाएं इनाम वाले तत्व को जुए (मैसिर) का एक रूप मानती हैं और इसलिए नाजायज़ मानती हैं, जबकि अन्य तर्क देते हैं कि चूंकि कोई सूद अनुबंधित रूप से वादा नहीं किया गया और इनाम वास्तव में यादृच्छिक है, यह सूद की परिभाषा को पूरा नहीं करता, हालांकि जुए जैसी संरचना कई लोगों के लिए एक अलग चिंता बनी रहती है। यह वास्तव में विवादित क्षेत्र है, और यदि आप पहले से ही किसी भी प्रकार के साधन रखते हैं, तो मौजूदा होल्डिंग्स के साथ क्या करना है और पहले से प्राप्त किसी भी रिटर्न को कैसे संभालना है, यह व्यावहारिक सवाल सावधानी से समझने लायक है।

मूल राशि: स्पष्ट रूप से जकात योग्य

अंतर्निहित साधन के बारे में आप जो भी राय अपनाएं, आपके द्वारा जमा की गई मूल राशि स्पष्ट रूप से जकात योग्य है। यह नकद है, केवल बैंक खाते से अलग पैकेज में रखी गई, और यह आपकी वार्षिक जकात तिथि पर वर्तमान रिडेम्पशन या फेस वैल्यू पर पूरी तरह देय है। यदि आपके पास प्रीमियम बॉन्ड या सरकारी बचत प्रमाणपत्र में 10,000 रुपये हैं, तो वह 10,000 रुपये आपकी जकात योग्य संपत्ति में उसी तरह गिना जाता है जैसे चालू खाते में 10,000 रुपये गिना जाता, बॉन्ड या प्रमाणपत्र संरचना में बंद होने के कारण कोई छूट नहीं, क्योंकि ये साधन लगभग हमेशा भुनाए जा सकते हैं, भले ही जुर्माने या नोटिस अवधि के साथ हो।

जल्दी निकासी पर जुर्माना और कम पहुंच

कुछ निश्चित अवधि के बचत प्रमाणपत्र जल्दी निकासी पर जुर्माना लगाते हैं, उदाहरण के लिए परिपक्वता से पहले भुनाने पर कुछ महीनों का सूद खो देना। यह जुर्माना प्रभावित करता है कि आज भुनाने पर आपको वास्तव में कितना मिलेगा, और बहुसंख्यक राय यह है कि आप संपत्ति का मूल्य उस पर लगाते हैं जो आप अभी वास्तव में प्राप्त कर सकते हैं, यानी जुर्माने के बाद का रिडेम्पशन मूल्य, मूल फेस वैल्यू पर नहीं, यदि जुर्माना वास्तव में लागू होता है और वास्तव में लगाया जाएगा। यदि जल्दी पहुंच के लिए कोई जुर्माना नहीं है, या यदि आप बस परिपक्वता तक रखने की योजना बना रहे हैं और साधन हस्तांतरणीय है या फेस वैल्यू के करीब बेचा जा सकता है, तो पूरी जमा राशि का उपयोग करें।

प्राप्त सूद: शुद्धिकरण, जकात नहीं

यदि आपने पहले से ही पारंपरिक बॉन्ड या बचत प्रमाणपत्र से सूद भुगतान प्राप्त कर लिया है, चाहे मासिक, वार्षिक, या परिपक्वता पर, वह सूद आय सामान्य अर्थ में जकात योग्य नहीं है, क्योंकि यह शुरू से ही जायज़ संपत्ति नहीं है। समकालीन विद्वानों से मानक मार्गदर्शन यह है कि इस तरह की नाजायज़ आय को दान के उद्देश्यों के लिए पूरी राशि देकर शुद्ध किया जाना चाहिए, इसे अपनी जकात के रूप में गिने बिना और शुद्धिकरण से किसी आध्यात्मिक इनाम की उम्मीद किए बिना, क्योंकि लक्ष्य केवल अपनी संपत्ति को एक नाजायज़ घटक से साफ़ करना है, ऐसे पैसे से पुण्य कमाना नहीं जो शुरू से इस तरह नहीं कमाया जाना चाहिए था। यह शुद्धिकरण आपकी जायज़ संपत्तियों पर आपके सामान्य जकात दायित्व से अलग और अतिरिक्त है।

यदि आपकी निवेशित मूल राशि का एक हिस्सा वर्षों में पुनर्निवेशित सूद के माध्यम से प्रभावी रूप से बढ़ गया है, उदाहरण के लिए यदि आपने परिपक्व हो रहे प्रमाणपत्र को उसके सूद सहित एक नए प्रमाणपत्र में नवीनीकृत किया, तो यह अनुमान लगाने की कोशिश करना उचित है कि आपकी वर्तमान होल्डिंग का कितना हिस्सा शुद्ध किए जाने वाली आय से बनाम मूल मूल राशि से आया है, ताकि शुद्धिकरण और जकात हिसाब को वैचारिक रूप से अलग रखा जा सके भले ही व्यावहारिक रूप से आप दोनों को एक ही धन के पूल से संभालें जब यह उपलब्ध हो जाए।

प्रीमियम बॉन्ड इनाम: एक अलग सवाल

यदि आपके पास प्रीमियम बॉन्ड है और आप एक इनाम जीतते हैं, चाहे छोटी या बड़ी राशि हो, जकात और जायज़ होने का व्यवहार इस बात पर निर्भर करता है कि आप मूल संरचना के बारे में किस विद्वान की राय का पालन करते हैं। यदि आप जुए या सूद से समानता के कारण प्रीमियम बॉन्ड को नाजायज़ मानते हैं, तो किसी भी इनाम जीत को सूद की तरह ही व्यवहार किया जाना चाहिए: जकात के रूप में रखने या गिनने के बजाय शुद्धिकरण में दे देना। यदि आप उस अल्पसंख्यक राय का पालन करते हैं जो बिना गारंटीशुदा रिटर्न, यादृच्छिक रूप से आवंटित इनाम संरचना को जायज़ मानती है, तो आपके द्वारा जीता गया इनाम केवल नई संपत्ति है, किसी भी अप्रत्याशित लाभ या उपहार की तरह व्यवहार किया जाता है, आपकी जकात योग्य संपत्तियों में जोड़ा जाता है और यदि यह एक पूर्ण चंद्र वर्ष तक निसाब सीमा से ऊपर आपके कब्जे में रहता है तो आपकी अगली जकात तिथि पर इस पर जकात दी जाती है, बिना किसी शुद्धिकरण की आवश्यकता के।

यदि आप पहले से ही इन साधनों से बाहर निकल चुके हैं तो क्या होगा

यदि आप पहले पारंपरिक सूद देने वाले बॉन्ड या प्रमाणपत्र रखते थे लेकिन तब से उन्हें भुना चुके हैं और मूल राशि को जायज़ बचत या निवेश में स्थानांतरित कर चुके हैं, तो आगे शुद्ध करने के लिए कुछ नहीं बचता सिवाय उस सूद के जो आपने उन्हें रखते हुए वास्तव में प्राप्त किया, जिसे उस समय शुद्ध किया जाना चाहिए था या यदि पहले से नहीं किया गया है तो अभी शुद्ध किया जाना चाहिए। भुनाई गई मूल राशि, जो अब एक जायज़ खाते में है, उस बिंदु से बस सामान्य जकात योग्य नकद के रूप में व्यवहार की जाती है। एक बार किसी नाजायज़ साधन को रखने के मात्र कार्य को पूर्वव्यापी रूप से मूल राशि को स्वयं दूषित करने वाला मानने की कोई आवश्यकता नहीं है; मूल राशि हमेशा आपका अपना पैसा थी, और केवल उस पर अर्जित सूद ही समस्याग्रस्त घटक था।

बॉन्ड और बचत प्रमाणपत्रों में आम गलतियां

यह मान लेना कि सरकारी गारंटी रिटर्न को जायज़ बना देती है। एक गारंटीशुदा, पहले से तय सूद भुगतान सूद ही है चाहे यह सरकार, बैंक, या निजी कंपनी से आए। भुगतानकर्ता की पहचान अनुबंध की प्रकृति नहीं बदलती।

सूद आय को शुद्ध करना भूल जाना क्योंकि यह “एक सुरक्षित सरकारी योजना से आया”। जायज़ होने का विश्लेषण रिटर्न की संरचना पर लागू होता है, इसे पेश करने वाली संस्था की कथित सुरक्षा या सम्मान पर नहीं।

बिना किसी वास्तव में लागू जुर्माने के मूल राशि को उसके रिडेम्पशन मूल्य से नीचे छूट देना। यदि आप आज बिना जुर्माने के फेस वैल्यू पर भुना सकते हैं, तो वही उपयोग करने का मूल्य है, न कि आपके द्वारा छोड़े जा रहे भविष्य के सूद के बारे में धारणाओं पर आधारित एक छूट वाला अनुमान।

यह विचार किए बिना कि आप किस विद्वान की राय का पालन कर रहे हैं, प्रीमियम बॉन्ड इनाम जीत को स्वचालित रूप से जायज़ या स्वचालित रूप से नाजायज़ मानना। यह वास्तव में विवादित क्षेत्र है, और किसी भी जीत के प्रति आपका व्यवहार लगातार लागू, अंतर्निहित साधन के लिए आपके द्वारा अपनाई गई सोची-समझी स्थिति का पालन करना चाहिए।

शरीयत-अनुरूप विकल्प

कई क्षेत्राधिकार अब स्पष्ट रूप से शरीयत-अनुरूप सरकारी या अर्ध-सरकारी बचत साधन पेश करते हैं जो सुकूक सिद्धांतों, निश्चित सूद के बजाय लाभ-साझाकरण (मुदारबा), या सीधे कर्ज के बजाय संपत्ति-आधारित पट्टा व्यवस्था (इजारा) के इर्द-गिर्द संरचित हैं। जहां ये उपलब्ध हैं, वे आम तौर पर सूद की चिंता को पूरी तरह से टाल देते हैं, क्योंकि रिटर्न एक कर्ज पर पहले से तय सूद दर के बजाय एक अंतर्निहित जायज़ वाणिज्यिक व्यवस्था से जुड़ा होता है, हालांकि किसी भी सुकूक पेशकश की विशिष्ट संरचना की जांच करना अभी भी लायक है, क्योंकि इस्लामी के रूप में बाजार में लाए जाने वाले सभी साधन एक ही मानक को पूरा नहीं करते, और मूल राशि के लिए जकात व्यवहार वही सीधा नकद-समकक्ष मूल्यांकन बना रहता है जो ऊपर वर्णित है, चाहे आपके पास किसी भी प्रकार का साधन हो।

संयुक्त होल्डिंग्स और बच्चों के लिए रखे गए साधन

कई परिवार पति या पत्नी के साथ संयुक्त रूप से प्रीमियम बॉन्ड या बचत प्रमाणपत्र रखते हैं, या एक बच्चे के नाम पर दीर्घकालिक उपहार या शिक्षा फंड के रूप में। संयुक्त रूप से रखे गए साधनों के लिए, प्रत्येक धारक आमतौर पर अपनी होल्डिंग के हिस्से पर जकात के लिए जिम्मेदार होता है, आमतौर प्रत्येक पक्ष द्वारा वास्तव में योगदान किए गए अनुपात के अनुसार विभाजित, योगदान की परवाह किए बिना स्वचालित रूप से पचास-पचास विभाजित नहीं। नाबालिग बच्चे के नाम पर रखे गए साधनों के लिए, समकालीन विद्वानों के बीच बहुसंख्यक राय यह है कि यदि बच्चे की संपत्ति निसाब सीमा से अधिक हो जाती है तो जकात अभी भी देय है, माता-पिता या अभिभावक बच्चे के अपने फंड से बच्चे की ओर से जकात की गणना और भुगतान के लिए जिम्मेदार हैं, हालांकि विद्वानों का एक अल्पसंख्यक मानता है कि नाबालिग की संपत्ति पर वयस्क होने तक जकात अनिवार्य नहीं है। किसी भी तरह, बच्चे की होल्डिंग्स को माता-पिता की अपनी जकात योग्य संपत्ति से अलग ट्रैक करना उचित है ताकि आप या आपकी स्थानीय प्राधिकरण जो भी स्थिति अपनाएं, हिसाब सही बना रहे।

बॉन्ड जैसे उत्पाद पेश करने वाले डिजिटल बचत प्लेटफॉर्म

फिनटेक ऐप्स की बढ़ती संख्या अब “सरकार-समर्थित बचत” या “निश्चित रिटर्न बॉन्ड” के रूप में बाजार में लाए गए उत्पादों को एक डिजिटल पैकेज के माध्यम से पेश करती है, कभी-कभी कई अंतर्निहित साधनों को एक साथ बंडल करके या ऊपर से एक प्लेटफॉर्म शुल्क जोड़कर। जकात और जायज़ होने का विश्लेषण केवल इसलिए नहीं बदलता क्योंकि उत्पाद कागजी प्रमाणपत्र या बैंक शाखा के बजाय एप के माध्यम से एक्सेस किया जाता है। वही दो-चरणीय प्रक्रिया लागू होती है: पहले यह निर्धारित करें कि क्या अंतर्निहित रिटर्न संरचना पहले से तय सूद भुगतान है (नाजायज़, किसी भी आय के शुद्धिकरण की आवश्यकता है) या वास्तव में जायज़ लाभ-साझाकरण या पट्टा-आधारित व्यवस्था, फिर जकात उद्देश्यों के लिए मूल राशि को वर्तमान प्राप्ति योग्य राशि पर मूल्यांकित करें। होल्डिंग को प्रबंधित करने के लिए लिया गया प्लेटफॉर्म शुल्क अपने आप में कोई जायज़ होने की चिंता पैदा नहीं करता, क्योंकि प्रशासन के लिए एक सेवा शुल्क अंतर्निहित पूंजी पर सूद भुगतान से प्रकार में भिन्न है, लेकिन आपके लिए उपलब्ध वास्तविक रिडेम्पशन मूल्य निर्धारित करते समय इसे ध्यान में रखा जाना चाहिए।

एक हिसाबी उदाहरण

किसी एसे व्यक्ति पर विचार करें जिसके पास पांच साल के सरकारी बचत प्रमाणपत्र में 15,000 रुपये हैं जो 3% निश्चित वार्षिक सूद देता है, अब अवधि के तीन साल बीत चुके हैं और शर्तों पर एक साल का जल्दी निकासी जुर्माना बाकी है। उनकी जकात तिथि पर, यदि आज भुनाया जाए तो रिडेम्पशन मूल्य, लागू जुर्माने के बाद, 14,600 रुपये है। वह 14,600 रुपये ही साल के लिए उनकी जकात योग्य संपत्ति में गिना जाता है, मूल 15,000 रुपये या अंतिम परिपक्वता मूल्य नहीं। अब तक रखे गए तीन वर्षों में, उन्होंने कुल 1,350 रुपये सूद भुगतान के रूप में प्राप्त किए हैं, जिसे पुनर्निवेश के बजाय बस एक अलग बचत खाते में छोड़ दिया गया है। वह पूरे 1,350 रुपये शुद्धिकरण में देने की जरूरत है, उनकी समग्र संपत्ति पर देय किसी भी जकात से अलग और अतिरिक्त, जिसमें 14,600 रुपये का प्रमाणपत्र मूल्य और उनके पास मौजूद कोई भी अन्य संपत्ति शामिल है।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

सूद देने वाले साधनों पर चारों मजहब कहां खड़े हैं?

व्यावहारिक निष्कर्ष यह है कि इन साधनों में मूल राशि हमेशा अपने प्राप्ति योग्य मूल्य पर स्पष्ट रूप से जकात योग्य होती है, जबकि शुरू से साधन रखने का जायज़ होना और प्राप्त किसी भी रिटर्न का व्यवहार अलग, अधिक विवादित सवाल हैं जो आपकी विशिष्ट स्थिति और शामिल विशिष्ट साधन के अनुरूप मार्गदर्शन से लाभान्वित होते हैं।

शुद्धिकरण के लिए रिकॉर्ड रखना

चूंकि शुद्धिकरण दायित्व एक सूद देने वाले साधन को वर्षों तक रखने के दौरान चुपचाप जमा हो सकते हैं, हर साल प्राप्त सूद या इनाम आय का एक सरल चालू योग रखना उचित है, आपकी मुख्य जकात ट्रैकिंग से अलग, ताकि जब आप शुद्ध करने का निर्णय लें, चाहे वार्षिक रूप से आपकी जकात भुगतान के साथ या जब आप अंततः साधन से बाहर निकलें तो एक बड़ी राशि में, आपके पास स्मृति से वर्षों के विवरण को पुनर्निर्मित करने के बजाय एक सटीक आंकड़ा हो।

यह ढांचा क्यों महत्वपूर्ण है

सरकार-समर्थित बचत साधन कई मुसलमानों के लिए एक अजीब मनोवैज्ञानिक स्थान रखते हैं: वे पेडे लोन या क्रेडिट कार्ड बैलेंस से अधिक सुरक्षित और अधिक वैध महसूस होते हैं, ठीक इसलिए क्योंकि एक राष्ट्रीय सरकार इसके पीछे खड़ी है, फिर भी अंतर्निहित वित्तीय तंत्र अक्सर किसी भी अन्य सूद देने वाली व्यवस्था से अलग नहीं होता जिसे परंपरा ने हमेशा सावधानी से माना है। जायज़ होने के सवाल को जकात हिसाब के सवाल से अलग करना दो गलतियों से बचाता है: यह मान लेना कि क्योंकि कुछ सीधे अर्थ में जकात योग्य है, इसलिए इसे रखना जायज़ होना चाहिए, और इसके विपरीत यह मान लेना कि क्योंकि कुछ नाजायज़ हो सकता है, हिसाब करने के लिए और कुछ नहीं है। मूल राशि पर जकात और किसी भी नाजायज़ रिटर्न का शुद्धिकरण दोनों वास्तविक, अलग दायित्व हैं जो सावधान, ईमानदार ट्रैकिंग के लायक हैं।

स्रोत: जकात गणना और निषिद्ध लेनदेन पर AAOIFI शरिया मानक, इनाम से जुड़ी बचत योजनाओं पर समकालीन फतवा परिषदों के फैसले, चारों सुन्नी मजहबों में सूद पर शास्त्रीय फिकह।