Zakat Tabungan dan Uang di Bank, GoPay, OVO

Kalau Anda bertanya-tanya apakah uang yang hanya mengendap di rekening tabungan wajib dizakati, jawabannya hampir selalu ya. Uang tunai dan saldo bank adalah kategori zakat yang paling sederhana dalam seluruh sistem zakat: tidak ada perdebatan soal penilaian, tidak ada perdebatan apakah aset itu untuk dipakai sendiri atau untuk diperdagangkan, dan tidak ada argumen soal niat. Kalau itu uang, maka wajib dizakati, asalkan mencapai nisab dan sudah dimiliki genap satu tahun hijriah (haul). Kesulitan yang sering dihadapi orang bukan soal uang tunainya, tapi soal puluhan tempat berbeda di mana uang modern sebenarnya “hidup”: rekening giro, rekening tabungan, dompet digital, uang tunai di rumah, rekening bersama, dan uang yang disisihkan untuk pembelian di masa depan.

Mengapa uang tunai adalah kategori zakat yang paling sederhana

Setiap aset zakat lainnya membutuhkan setidaknya satu keputusan ijtihad: perhiasan emas membutuhkan penimbangan logam dan penentuan apakah perhiasan yang dipakai termasuk wajib zakat tergantung madzhab yang diikuti, stok dagangan membutuhkan estimasi nilai harga grosir, dan saham membutuhkan penentuan apakah dimiliki untuk diperdagangkan atau investasi jangka panjang. Uang tunai tidak membutuhkan semua itu. Satu rupiah di rekening Anda bernilai persis satu rupiah, dan uang itu hanya perlu ada atau tidak ada pada tanggal haul Anda. Inilah sebabnya kebanyakan orang disarankan memulai perhitungan zakat mereka dari uang tunai dan saldo bank sebelum beralih ke sesuatu yang lebih rumit, karena ini membangun dasar yang jelas sebelum menambahkan kategori yang lebih sulit.

Satu-satunya pertanyaan nyata soal uang tunai bukan “berapa nilainya” tetapi “apakah ini masih milik saya, dalam bentuk likuid dan tidak terikat, pada tanggal zakat saya.” Semua yang ada di panduan ini sebenarnya hanya versi berbeda dari satu pertanyaan itu, diterapkan pada tempat-tempat berbeda di mana uang bisa berada.

Rekening giro dan tabungan

Uang di rekening giro atau tabungan biasa wajib dizakati pada saldo penuhnya di tanggal haul Anda, tidak peduli seberapa kecil bunga yang dihasilkan (kalau ada), dan tidak peduli apakah bank itu konvensional atau syariah. Kalau rekening tersebut membayar bunga konvensional, bunga itu sendiri bukan penghasilan yang wajib dizakati dalam arti normal; kebanyakan ulama berpendapat bunga harus dibersihkan dengan menyedekahkannya tanpa mengharap pahala, terpisah dari pembayaran zakat Anda, bukan dimasukkan ke dalam perhitungan harta zakat Anda atau dianggap sebagai harta yang berkah.

Tidak ada bedanya apakah uang itu ada di satu rekening atau tersebar di lima rekening di tiga bank berbeda. Anda menjumlahkan semua saldo per tanggal haul Anda. Orang kadang mengira jumlah kecil di rekening yang jarang dipakai terlalu tidak penting untuk diperhitungkan, tapi jumlah-jumlah kecil yang tersebar di banyak rekening bisa bergabung dan melewati nisab meskipun tidak ada satu rekening pun yang terlihat besar sendirian.

Dompet digital, uang elektronik, dan saldo prabayar

Saldo di dompet digital seperti GoPay, OVO, DANA, dan platform serupa diperlakukan persis seperti uang tunai bank: kalau uang itu milik Anda, bisa diakses, dan ada pada tanggal haul Anda, uang itu masuk hitungan harta zakat Anda. Ini termasuk saldo aplikasi ojek online, saldo aplikasi pembayaran, dan akun uang elektronik yang umum di banyak negara. Bentuk rekeningnya, apakah bank tradisional atau aplikasi fintech, tidak mengubah hukum zakat yang mendasarinya.

Kartu hadiah prabayar dan kredit toko memiliki posisi yang sedikit berbeda. Karena biasanya tidak bisa diubah kembali menjadi uang tunai dan hanya bisa dibelanjakan di pedagang tertentu, kebanyakan ulama menganggapnya sebagai uang yang sudah dibelanjakan, bukan harta zakat, mirip voucher daripada uang tunai likuid yang sesungguhnya. Tapi kalau kartu hadiah atau kredit toko bisa dijual bebas atau diubah menjadi uang tunai, maka harus dihitung pada nilai setara uang tunainya.

Uang tunai fisik di rumah

Uang tunai yang disimpan di rumah, entah di laci, brankas, atau bahkan di bawah kasur, wajib dizakati dengan cara yang persis sama seperti uang di rekening bank. Tidak ada aturan bahwa hanya uang yang ada di bank yang dihitung; media penyimpanan tidak relevan untuk zakat, hanya kepemilikan dan likuiditas yang penting. Orang kadang lupa menghitung uang tunai fisik hanya karena tidak muncul di rekening koran atau aplikasi mana pun, jadi ada baiknya secara sengaja memeriksa kotak uang, amplop, atau brankas sebagai bagian dari perhitungan tahunan Anda, bukan hanya mengandalkan saldo bank dan aplikasi.

Uang yang ditabung untuk pembelian tertentu di masa depan

Salah satu pertanyaan paling umum adalah apakah uang yang ditabung untuk sesuatu yang spesifik, uang muka rumah, mobil, pernikahan, atau haji, bebas dari zakat karena “sudah dialokasikan sebelumnya.” Jawaban yang berlaku umum adalah tidak: niat untuk membelanjakan uang di masa depan tidak mengeluarkannya dari harta zakat Anda hari ini. Hanya uang yang benar-benar sudah dibelanjakan, atau yang secara hukum dan tidak bisa dibatalkan sudah terikat seperti uang muka tidak bisa dikembalikan yang sudah dibayar, yang dikecualikan. Tabungan untuk rumah masa depan, betapapun secara emosional sudah dialokasikan, tetap merupakan uang tunai likuid dalam kepemilikan Anda, dan wajib dizakati setiap tahun sampai benar-benar dibelanjakan.

Ini mengejutkan orang yang merasa mengenakan zakat pada uang yang “sudah direncanakan sebelumnya” itu tidak adil, tapi logika zakat adalah tentang apa yang Anda miliki saat ini, bukan apa yang Anda niatkan untuk dilakukan dengannya. Kalau Anda menabung bertahun-tahun untuk pembelian besar, zakat yang wajib atas tabungan yang terus tumbuh itu setiap tahun hanyalah bagian dari biaya menyimpan harta sebagai seorang Muslim, sama seperti bentuk tabungan uang tunai lainnya diperlakukan.

Uang yang disisihkan untuk melunasi utang

Demikian pula, uang yang Anda simpan khusus untuk melunasi pinjaman, saldo kartu kredit, atau kewajiban lain wajib dizakati jika utang tersebut belum benar-benar jatuh tempo atau dibayar sebelum haul Anda. Kalau pembayaran utang jatuh tempo sebelum haul Anda dan Anda membayarnya sebelum tanggal itu tiba, uang yang digunakan otomatis keluar dari kumpulan harta zakat Anda karena sudah tidak lagi dalam kepemilikan Anda. Tapi uang yang Anda sisihkan hanya untuk pembayaran yang dijadwalkan setelah haul Anda tetap menjadi bagian dari harta zakat Anda pada tanggal tersebut, karena Anda masih memilikinya, dan utang itu sendiri belum lunas.

Banyak ulama membolehkan Anda mengurangi utang yang benar-benar jatuh tempo dan wajib dibayar dari harta zakat Anda (lihat pembahasan lengkap tentang utang dan zakat untuk gambaran lengkapnya), tapi kewajiban utang di masa depan, atau tabungan yang hanya disisihkan untuk suatu tujuan, tidak dengan sendirinya menciptakan pengurangan.

Rekening bersama dan uang rumah tangga bersama

Untuk rekening bersama, seperti rekening bersama antara suami istri atau mitra bisnis, kewajiban zakat mengikuti kepemilikan sebenarnya, bukan hanya nama siapa yang tercantum di rekening. Kalau rekening bersama benar-benar dimiliki secara setara oleh dua orang, setiap orang bertanggung jawab atas zakat bagiannya sendiri, berdasarkan kontribusi nyata dan haknya atas dana tersebut, tidak harus dibagi rata lima puluh lima puluh kecuali itu mencerminkan pengaturan kepemilikan yang sebenarnya. Banyak rumah tangga menyederhanakan ini dengan membiarkan salah satu pasangan menghitung dan membayar zakat atas seluruh kumpulan uang tunai rumah tangga dengan sepengetahuan dan persetujuan yang lain, yang dapat diterima selama kedua pihak nyaman dengan pengaturan itu dan tidak ada kewajiban zakat yang tidak terpenuhi.

Berbagai mata uang dan simpanan tunai asing

Kalau Anda memegang uang tunai dalam lebih dari satu mata uang, entah dari perjalanan, kiriman uang, atau sekadar memiliki rekening di negara berbeda, ubah semuanya ke satu mata uang acuan menggunakan kurs pada tanggal haul Anda, lalu bandingkan totalnya dengan nilai nisab dalam mata uang yang sama itu. Jangan menghitung zakat secara terpisah per mata uang lalu mencoba membandingkan masing-masing dengan nisab yang dikonversi secara terpisah; gabungkan dulu, baru bandingkan dengan nisab satu kali.

Hadiah, warisan, dan penghasilan tak terduga berupa uang tunai

Uang tunai yang diterima sebagai hadiah, warisan, bonus, atau penghasilan tak terduga lainnya menjadi bagian dari harta zakat Anda begitu berada dalam kepemilikan Anda, persis seperti uang tunai yang diperoleh dari bekerja. Tidak ada masa tenggang dan tidak ada pengecualian khusus untuk uang yang datang lewat hadiah alih-alih gaji. Kalau Anda menerima hadiah uang tunai besar di tengah tahun zakat Anda, uang itu sekadar bergabung dengan kumpulan harta Anda yang sudah ada dan dinilai bersama semua yang lain pada haul Anda berikutnya.

Contoh budaya yang umum adalah uang lebaran yang diberikan kepada anak-anak atau dihadiahkan antar kerabat. Kalau penerimanya orang dewasa yang memiliki harta sendiri, uang tunai itu diperlakukan seperti uang tunai lainnya yang dimilikinya. Uang yang diberikan kepada anak kecil yang belum memiliki harta atas namanya sendiri biasanya dipegang oleh wali, dan menurut kebanyakan ulama kontemporer tidak wajib dizakati sampai anak itu mencapai usia tanggung jawab keuangan mandiri, meskipun pandangan tentang ini bervariasi dan sebagian madzhab berpendapat harta anak kecil tetap wajib dizakati dengan wali membayarkannya atas nama anak tersebut.

Uang yang menjadi piutang Anda pada orang lain

Uang yang menjadi utang orang lain kepada Anda, entah pinjaman pribadi yang Anda berikan ke teman, tagihan yang belum dibayar, atau upah yang belum Anda terima, adalah kategori yang terkait tapi berbeda dari uang tunai yang ada di rekening Anda sendiri. Uang tunai yang benar-benar Anda pegang selalu wajib dizakati pada nilai penuhnya; utang orang lain kepada Anda tergantung pada seberapa yakin Anda bahwa itu benar-benar akan dilunasi, dan fikih klasik membedakan antara utang “kuat”, yang menjadi kewajiban orang yang mampu dan mau membayar, dan utang “lemah”, yang menjadi kewajiban orang yang tidak mampu membayar atau di mana penagihannya benar-benar diragukan. Perbedaan ini cukup penting sehingga layak dibahas secara terpisah, jadi kalau sebagian berarti dari harta Anda ada sebagai piutang kepada orang lain alih-alih uang di tangan, sebaiknya baca panduan khusus tentang utang dan zakat untuk aturan lengkapnya.

Contoh perhitungan

Bayangkan seseorang dengan Rp48.000.000 di rekening giro, Rp22.000.000 di rekening tabungan, Rp3.600.000 di dompet pembayaran seluler, dan Rp8.800.000 uang tunai di rumah untuk keperluan darurat. Ia juga menyisihkan Rp28.000.000 untuk pembelian mobil di masa depan, disimpan tak tersentuh di rekening tabungan terpisah. Menjumlahkan semuanya: Rp48.000.000 + Rp22.000.000 + Rp3.600.000 + Rp8.800.000 + Rp28.000.000 = Rp110.400.000. Kalau nisab pada tanggal haulnya lebih rendah dari Rp110.400.000, yang biasanya memang demikian untuk standar emas di sebagian besar mata uang, ia wajib membayar 2,5% dari total Rp110.400.000, yaitu Rp2.760.000, terlepas dari fakta bahwa Rp28.000.000 di antaranya dialokasikan untuk mobil yang belum ia beli.

Kesalahan umum dalam zakat uang tunai

Mengecualikan uang yang ditabung untuk pembelian tertentu di masa depan. Seperti dibahas di atas, niat untuk membelanjakan tidak mengeluarkan uang dari harta zakat Anda. Hanya pembelanjaan yang sebenarnya yang melakukan itu.

Melupakan saldo kecil yang tersebar di berbagai aplikasi dan rekening sekunder. Satu dompet di sini, satu rekening tabungan yang jarang dipakai di sana, dan saldo prabayar yang terlupakan bisa bertambah menjadi jumlah yang berarti.

Memasukkan bunga bank ke dalam kumpulan harta zakat tanpa membersihkannya secara terpisah. Pokoknya wajib dizakati secara normal, tapi bunga yang diperoleh harus disedekahkan untuk pembersihan, bukan diperlakukan sebagai harta yang berkah atau dimasukkan diam-diam ke angka zakat Anda.

Mengira uang tunai di rumah tidak dihitung karena tidak “ada di sistem.” Uang tunai tetaplah uang tunai, terlepas dari di mana secara fisik ia disimpan.

Mengurangkan utang masa depan yang belum jatuh tempo dari uang tunai yang ada. Biasanya hanya utang yang benar-benar jatuh tempo dan wajib dibayar yang bisa dikurangkan; kewajiban masa depan yang baru sekadar Anda rencanakan bukanlah hal yang sama.

Uang tunai yang dimiliki kurang dari satu tahun penuh

Kalau sejumlah besar uang tunai datang di pertengahan tahun zakat Anda, seperti warisan, hadiah besar, atau bonus, pendekatan yang paling umum dan paling sederhana yang digunakan sebagian besar kalkulator (termasuk yang ini) adalah menggabungkannya ke dalam kumpulan harta yang sudah ada dan menilainya pada tanggal haul yang sudah ada bersama semua yang lain, bukan memulai jam satu tahun baru khusus untuk jumlah tersebut. Sebagian kecil ulama berpendapat harta yang benar-benar baru harus punya haul terpisah sendiri, tapi posisi praktis mayoritas, yang diikuti sebagian besar dewan fatwa kontemporer dan kalkulator zakat, memperlakukan semua uang tunai yang Anda miliki sebagai satu kumpulan yang dinilai bersama pada satu tanggal tahunan, yang jauh lebih mudah dilacak dan menghindari menjalankan puluhan perhitungan paralel untuk setiap setoran yang masuk sepanjang tahun.

Pertanyaan yang sering diajukan

Apakah keempat madzhab berbeda pendapat soal ini?

Karena uang tunai diperlakukan begitu konsisten di keempat madzhab, biasanya ini adalah bagian yang paling sedikit kontroversial dari perhitungan zakat mana pun, dan tempat yang baik untuk memulai sebelum beralih ke kategori dengan perbedaan pendapat ulama yang lebih nyata, seperti perhiasan, pensiun, atau kepemilikan investasi.

Mengapa ini penting

Zakat uang tunai sederhana pada prinsipnya tapi mudah dibayar kurang dalam praktiknya, sebagian besar karena uang modern tersebar di begitu banyak aplikasi, rekening, dan lokasi fisik yang berbeda sehingga penghitungan mental sekilas jarang menangkap gambaran lengkapnya. Disiplin untuk benar-benar mendaftar setiap rekening, dompet, dan simpanan uang tunai sekali setahun, bukan memperkirakan dari ingatan, adalah yang membedakan perhitungan zakat yang akurat dari perkiraan kasar yang diam-diam meninggalkan kewajiban yang belum terpenuhi.

Menguasai kategori ini juga membuat setiap kategori lain yang lebih sulit menjadi lebih mudah ditangani, karena begitu dasar uang tunai Anda solid, Anda hanya tinggal menambahkan emas, aset bisnis, investasi, dan kategori lainnya di atas angka yang sudah Anda percayai.

Sumber: Standar Syariah AAOIFI tentang perhitungan zakat, fikih klasik Hanafi dan Syafi’i tentang uang tunai dan harta moneter, tulisan Joe Bradford tentang zakat dan keuangan pribadi.